督察长负责组织指导公司监察稽核工作,履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。督察长履行职责,应当关注的事项不包括( )。A基金及公司的信息披露是否真
2022-08-17 19:26 深圳人事考试网 来源:广东华图教育
督察长负责组织指导公司监察稽核工作,履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。督察长履行职责,应当关注的事项不包括( )。
A基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时,是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题
B公司资产是否安全完整,是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况
C基金运营是否安全,信息技术系统运行是否稳定,客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存,是否出现延时交易、数据遗失等情况
D公司员工是否严格有效执行公司规章制度
正确答案
本题考查督察长的合规责任。
督察长履行职责时应重点关注的事项:
(1)基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定,将适当的产品、服务提供给适合的客户,是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为;
(2)基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定,是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度,是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为;
(3)基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时,是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题;
(4)基金运营是否安全,信息技术系统运行是否稳定,客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存,是否出现延时交易、数据遗失等情况;
(5)公司资产是否安全完整,是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。
D选项属于督察长监督检查公司内部风险控制情况,应当重点关注的事项,不是履行职责时应重点关注的事项。
故本题选D选项。
解析同上
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